Loyalis Top ouderdoms lijfrente

Loyalis Top ouderdoms lijfrente is een netto beleggingsrekening voor het opbouwen van pensioen boven € 110.111 (2020). De zogenaamde aftoppingsgrens.
U bepaalt zelf hoeveel en wanneer uw stort op deze rekening. Dit geld beleggen we voor u. Zo bouwt u kapitaal op. Met dat kapitaal koopt u later – als u met pensioen gaat – een uitkering aan. Dit wordt ook wel een netto lijfrente genoemd. U hoeft nu nog niet te kiezen wanneer. Uw uitkering moet wel uiterlijk ingaan in het vijfde jaar nádat u voor het eerst AOW krijgt.

U belegt volgens het lifecycle principe in de Loyalis Global Funds. Uw stortingen en de actuele waarde van uw Top Ouderdoms lijfrente ziet u terug in uw deelnemersportaal.

Goed om te weten:
- uw inleg moet binnen uw fiscale ruimte vallen. Die ruimte berekent u voordat u aanvraagt en bij elke nieuwe inleg
- u kunt ook deelnemen bij bijvoorbeeld een salaris van € 75.000 en een 24-uurs contract. U berekent vervolgens zelf uw pensioentekort. U kunt hiervoor gebruikmaken van ons rekenvoorbeeld. Op basis daarvan kunt u uw fiscale ruimte en de hoogte van uw inleg bepalen. Houd daarbij ook rekening met uw inleg voor het nettopensioen of de nettolijfrente die u bij Loyalis of elders opbouwt of hebt verzekerd. U betaalt uw inleg uit uw netto-inkomen.

Als u overlijdt vóór uw pensioendatum, krijgen uw erfgenamen periodiek een netto lijfrente-uitkering. 

Raakt u langdurig arbeidsongeschikt? Dan is het mogelijk het opgebouwde vermogen onder een aantal voorwaarden te laten uitkeren. Hiervoor hebben we het formulier Aanvraag verklaring langdurige arbeidsongeschiktheid opgesteld. Op basis van dit formulier en de bijlagen beoordeelt onze medisch adviseur kosteloos de aanwezigheid van verwachte langdurige arbeidsongeschiktheid.

Bij de start van uw deelname hebt u eenmalig € 40 distributiekosten betaald. Daarnaast betaalt u jaarlijks € 35 aan administratiekosten en 0,35% over het opgebouwde vermogen aan beheerkosten.

Het aankopen en verkopen van beleggingen vindt plaats via handelsplatformen, via brokers of via banken. Zij vragen hiervoor transactiekosten. Die worden berekend over de storting in of onttrekking aan het fonds. De transactiekosten brengen we bij u in rekening. Ze verschillen per fonds:

• Loyalis Global Equity SRI Fund:0,10%
• Loyalis Global Interest Plus Fund: 0,23%
  
• Loyalis Global Interest Fund: 0,00%

Op de door u gekozen einddatum koopt u van het opgebouwde netto kapitaal een netto lijfrente-uitkering aan. Dit kan bij een verzekeraar, bank, beleggingsonderneming of beheerder van een beleggingsinstelling van uw keuze. De lengte van deze uitkering kiest u zelf. De minimale lengte van de uitkering is 5 jaar vanaf AOW-leeftijd. Als de uitkering voor AOW in gaat dan loopt deze levenslang bij de verzekeraar en 20 jaar bij de bank. De uitkering is onbelast. 

De hoogte van uw uitkering hangt af van uw keuze:

a.s.r. en Loyalis bieden zelf geen uitkering aan. u zult dus altijd een uitkering bij een andere partij kopen.

U kunt uw huidige opgebouwde kapitaal laten overdragen naar een financiële instelling van uw keuze. Ook netto lijfrentekapitaal dat ergens anders is opgebouwd, kunt u overdragen naar ons. Dat kan door kapitaaloverdracht.

Verantwoord beleggen

Vanaf oktober 2017 bevat onze aandelenportefeuille alleen nog maar maatschappelijk verantwoorde aandelen. Dat betekent dat we steeds meer bijdragen aan positieve ontwikkelingen zoals het verminderen van CO2-uitstoot. We beleggen niet meer in bedrijven die zich bezig houden met omstreden producten of diensten, zoals wapens en kernenergie. Natuurlijk blijft een zo hoog mogelijk rendement behalen ons belangrijkste doel, tegen dezelfde kosten. We hebben dan ook voor een mix gekozen die tijdens een lange periode hetzelfde rendement zou moeten leveren als onze oude portefeuille.

We willen een zo zeker mogelijke lijfrente bieden. Daarom bedachten we een beleggingsmix met een rentestabilisator die de rente stabiel houdt. Het nadeel van een lage rente wordt in de laatste vijf jaar voor de pensioendatum zoveel mogelijk goedgemaakt door een beter rendement in deze periode. De rentestabilisator maakt standaard deel uit van de Loyalis Top ouderdoms lijfrente. Wilt u meer weten over de rentestabilisator, bekijk dan de beheersing van het renterisico.

De afkoop van een netto lijfrentebeleggingsrecht zoals de Top ouderdoms lijfrente heeft fiscale gevolgen. Omdat de waarde jaarlijks vrijgesteld is van vermogensrendementsheffing (in box 3), moet er bij afkoop een extra bedrag worden opgeteld in box 3 van de inkomstenbelasting.

Hoogte extra box 3 vermogen (bijtelling)
In artikel 5.16c, lid 2 jo artikel 10a15 Wet inkomstenbelasting 2001 staat vermeld hoe de bijtelling wordt vastgesteld:

• De helft van de waarde van uw Top ouderdomslijfrente op 1 januari 2020 wordt vermenigvuldigd met het aantal jaren dat u van de vrijstelling gebruikt hebt gemaakt in box 3. Met een maximum van 6 jaar.
• Dat bedrag moet u in uw belastingaangifte over 2021 (jaar na afkoop) extra als box 3 vermogen opgeven.

Zorgt de bijtelling bij afkoop van uw Top ouderdoms lijfrente voor extra heffing in box 3?
Of u als gevolg van deze bijtelling daadwerkelijk meer belasting betaalt, weten wij niet. Dat is afhankelijk van uw totale vermogen in box 3. In box 3 hebt u een vrijstelling van € 30.846 Euro (2020) per belastingplichtige. Is uw totale box 3 vermogen inclusief de bijtelling voor afkoop van uw Top ouderdoms lijfrente lager? Dan betaalt u geen vermogensrendementsheffing. Aan de indicatie van bovenstaande bijtelling, kunt u geen rechten ontleden. Het is uitsluitend aan de Belastingdienst om de hoogte van een eventuele bijtelling definitief vast te stellen.

Afhandeling met de Belastingdienst
Loyalis is wettelijk verplicht om een afkoop van een netto lijfrentebeleggingsrecht te melden bij de Belastingdienst. De bepaling van de hoogte van de boete en de betaling ervan wikkelt u zelf af met de Belastingdienst. Neem hiervoor contact op met de Belastingdienst en raadpleeg eventueel een financieel adviseur. Nadat wij het afkoopbedrag aan u overgeboekt hebben, is het uw eigen verantwoordelijkheid de afkoop correct te verwerken in uw aangifte en de belasting te voldoen.

Hebt u een vraag over uw Loyalis Top ouderdoms lijfrenterekening? En kunt u hier uw antwoord niet vinden? Bel ons op telefoonnummer 045-645 93 70 op werkdagen van 8 t/m 17.30 uur. Of stuur een e-mail naar loyalistopouderdomslijfrente@loyalis.nl.