Veelgestelde vragen

Jaaropgave Top ouderdoms lijfrente

Op deze pagina hebben wij een overzicht gemaakt van de veelgestelde vragen met antwoord. Staat uw vraag er niet bij dan kunt altijd contact opnemen met onze klantenservice. Zij zijn bereikbaar op werkdagen van 8.00 t/m 17.30 uur.

1. Is de inleg voor Loyalis Top ouderdoms lijfrente aftrekbaar?

Nee, u kunt de inleg voor dit product niet van uw inkomen aftrekken in box 1. Hierover betaalt u dus belasting.
De Belastingdienst rekent het bedrag dat u met dit product opbouwt niet tot uw eigen vermogen in box 3. Hier zijn voorwaarden aan verbonden. Valt uw inleg binnen de fiscale ruimte? Dan betaalt u geen vermogensrendementsheffing over het opgebouwde lijfrente bedrag.
2. Ik kan de inleg niet aftrekken. Waarom krijg ik dan toch een jaaropgave?

U krijgt een jaaropgave ter informatie en controle. Voor nettolijfrente/nettopensioen producten zoals Loyalis Top ouderdoms lijfrente, geldt namelijk een maximum bedrag (fiscale ruimte) dat u hiervoor mag betalen. Valt uw betaalde inleg binnen uw fiscale ruimte? Dan betaalt u geen vermogensrendementsheffing (box 3) over het opgebouwde lijfrente bedrag. Deze jaaropgave kunt u dus gebruiken ter controle.
3. Wat gebeurt er als ik meer inleg dan mijn fiscale ruimte?

Legt u meer in dan uw netto fiscale ruimte? Dan geldt de vrijstelling niet meer en betaalt u vermogensrendementsheffing over het opgebouwde lijfrente bedrag. Wanneer u in eerdere jaren (ten onrechte) gebruik maakte van het box 3-voordeel, wordt dat teruggevraagd.
4. Hoe bereken ik mijn fiscale ruimte?

Op onze website vindt u een voorbeeldberekening van de fiscale ruimte

Veelgestelde vragen

Jaaropgave Top ouderdoms lijfrente

1. Is de inleg voor Loyalis Top ouderdoms lijfrente aftrekbaar?

2. Ik kan de inleg niet aftrekken. Waarom krijg ik dan toch een jaaropgave?

3. Wat gebeurt er als ik meer inleg dan mijn fiscale ruimte?

4. Hoe bereken ik mijn fiscale ruimte?